Lebensversicherung: Die Prämien-Verlierer

Hintergrund: Betrachtet man branchenweite Kennzahlen, befindet sich die Lebensversicherung in einem Schrumpfprozess. So gingen gebuchte Bruttoprämien 2023 um 5,2 Prozent zurück, Einmalbeiträge gingen gar um 16,6 Prozent zurück. Nur 12 Unternehmen konnten branchenweit überhaupt einen Zuwachs bei gebuchten Bruttoprämien verzeichnen.

Zudem schrumpft die Zahl der Anbieter mit Neugeschäft: 2004 gab es noch 102 aktive Lebensversicherer am Markt, 2014 waren es schon nur noch 84. Bis 2022 sankt die Zahl auf 67 und nahm in 2023 noch einmal um zwei Versicherer ab. Demnach sind derzeit noch 65 Unternehmen am Markt aktiv, die Neugeschäft betreiben.

Die folgende Bildstrecke zeigt, wer vom Rückgang gebuchter Bruttoprämien am stärksten betroffen ist. Beachtet werden muss zur Einordnung der Zahlen jedoch der Unterschied zwischen "gebuchten Bruttoprämien" und "verdienten Bruttoprämien":

• Gebuchte Bruttobeiträge sind jene Beiträge, die tatsächlich innerhalb eines Geschäftsjahrs durch den Versicherer gebucht wurden. Jahresprämien einer Police aber fallen oft nicht mit dem Geschäftsjahr zusammen – Prämienanteile werden dann zwar innerhalb des maßgebenden Geschäftsjahrs gebucht (und sind in der Angabe gebuchter Prämien enthalten), wurden aber im Voraus gezahlt zur Risikodeckung für spätere Zeiten.
• Beitragsüberträge geben jenen Teil der Beiträge an, der als Ertrag dem folgenden Geschäftsjahr oder den folgenden Geschäftsjahren zuzurechnen ist. Sie müssen gemäß Paragraf 341e Handelsgesetzbuch (HGB) bei den Passivposten der Bilanz – über versicherungstechnische Rückstellungen – berücksichtigt werden.
• Verdienten Bruttobeiträge für ein Geschäftsjahr rechnen Beitragsüberträge gegen – sie berücksichtigen, ob Beiträge aus früheren Jahren noch für die Risikoabdeckung im aktuellen Jahr benötigt werden. Auch verdiente Bruttoprämien jedoch berücksichtigen (anders als Nettoprämien) noch nicht die Kosten für die Rückversicherung.

Versicherungsbote stellt die höchsten Prämienrückgänge bei gebuchten Bruttoprämien vor

Im Folgenden zeigt Versicherungsbote, bei welchen Unternehmen gebuchte Bruttoprämien 2023 am stärksten gegenüber 2022 abnahmen. Die Prämien beinhalten nicht die Rückstellung für Beitragsrückerstattungen (RfB). Gerankt wird nach absolutem Rückgang in Mio. Euro; hierbei werden auch Kennzahlen zur Höhe des Einmalgeschäfts für betroffene Unternehmen vorgestellt.

Töchter eines Konzerns werden getrennt betrachtet. Alle Zahlen sind einer Tabelle der Zeitschrift für Versicherungswesen (ZfV) entnommen (Ausgabe ZfV 04|2024); Differenzen der Jahre 2023 zu 2022 hat Versicherungsbote auf Grundlage dieser Zahlen errechnet (ohne Gewähr). Die aktuelle ZfV-Ausgabe sowie ältere Ausgaben sind gebührenpflichtig auf der Webseite der Fachzeitschrift verfügbar. Dort kann auch ein Digitalabo für den Zugang zu den Texten abgeschlossen werden.